Muss ich als Gewerbetreibender oder Selbstständiger eine Steuererklärung machen?

Sobald du eine Gewinnerzielungsabsicht hast, wird die Steuererklärung zur Pflicht . Da Unternehmer in der Regel Gewinne erzielen möchten, sind sie auch zur Steuererklärung verpflichtet. Aber keine Angst: Auch wenn du neu gegründet hast und zum ersten Mal die Steuererklärung als Selbstständiger machst, hilft dir WISO Steuer bei der Erklärung und gibt dir viele Tipps, wie du Steuern sparen kannst. Das Programm führt dich Schritt für Schritt durch die Erklärung und hilft dir mit über 150 Videos, Hilfetexten zu jedem Eingabefeld und der Supporthotline.

Welche Einkünfte müssen versteuert werden?

Im Einkommensteuerrecht wird unterschieden, womit du dein Geld verdienst. Davon hängt ab, wie du deine Einkünfte versteuern musst. Für jede Einkunftsart gelten unterschiedliche Regeln, z. B. darüber, wie du den Gewinn ermittelst. Außerdem kann die Einkunftsart Einfluss auf andere Steuern wie z. B. die Gewerbesteuer haben. Die sieben Einkunftsarten sind: Einkünfte aus Land- und Forstwirtschaft Einkünfte aus Gewerbebetrieb Einkünfte aus selbstständiger Arbeit Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit Einkünfte aus Kapitalvermögen Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung Sonstige Einkünfte

Was sind Einkünfte aus selbstständiger Arbeit und wo gebe ich sie an?

Du erzielst Einkünfte aus selbstständiger Arbeit , wenn du selbstständig (also nicht als Arbeitnehmer) tätig bist und es sich bei deiner Arbeit um eine wissenschaftliche, künstlerische, schriftstellerische, unterrichtende oder erzieherische Tätigkeit handelt oder du freiberuflich tätig bist. Hinweis: Einkünfte aus selbstständiger Arbeit gibst du in Anlage S ein. Noch einfacher ist es mit WISO Steuer: Keine Formulare, keine Steuersprache, nur ein paar Fragen beantworten und schon ist die Steuererklärung ausgefüllt.

Was sind Einkünfte aus Gewerbebetrieb und wo gebe ich sie an?

Um Einkünfte aus Gewerbebetrieb zu haben, musst du folgende Voraussetzungen erfüllen: Du bist selbstständig tätig. Das heißt: Du bist kein Arbeitnehmer , sondern dein eigener Chef. Entscheidend ist, dass du das wirtschaftliche Risiko sowie den Erfolg und Misserfolg deines Betriebs (mit)trägst. Deine Tätigkeit übst du nachhaltig – also nicht nur einmalig – aus. Du hast die Absicht, aus deiner Arbeit dauerhaft eine selbstständige Einnahmequelle zu machen. Deine Tätigkeit ist nicht nur ein wohltätiges Hobby. Du möchtest einen Gewinn erzielen. Hierfür beteiligst du dich am allgemeinen wirtschaftlichen Verkehr. Das heißt: Du trittst direkt an deine Kunden oder Lieferanten heran. Um zu den Einkünften aus Gewerbebetrieb zu zählen, dürfen deine Einnahmen nicht zu den Einkünften aus Land- und Forstwirtschaft, selbstständiger Arbeit, nichtselbstständiger Arbeit oder Vermögensverwaltung gehören. Hinweis: Deine Einkünfte aus deinem Gewerbebetrieb gibst du in der Steuererklärung in Anlage G an. WISO Steuer zeigt dir, wie das geht.

Welche Berufe zählen als freiberufliche Tätigkeit?

Welche Berufe als freiberufliche Tätigkeit zählen, ist im Gesetz festgehalten. Man spricht auch von Katalogberufen . In folgenden Berufen hast du als Freiberufler Einkünfte aus selbstständiger Arbeit: Ärzte, Zahnärzte, Tierärzte, Rechts- und Patentanwälte, Notare (Vermessungs-)Ingenieure, Architekten, Handelschemiker Wirtschaftsprüfer, Steuerberater, Steuerbevollmächtigte, vereidigte Buchprüfer, beratende Volks- und Betriebswirte, Heilpraktiker, Dentisten Krankengymnasten, Journalisten, Bildberichterstatter Dolmetscher, Übersetzer, Lotsen

Welche Berufe zählen zu den freien Berufen?

Folgende Berufe hat das Bundesfinanzministerium als freie Berufe anerkannt: Diplom-Informatiker oder Diplom-Mathematiker, Fleischbeschauer, Hebamme, Entbindungspfleger, Diätassistenten Patentberichterstatter mit wertender Tätigkeit, Prozessagenten, Zahnpraktiker Gutachter, Altenpfleger, soweit keine hauswirtschaftliche Versorgung der Patienten erfolgt, Ergotherapeuten Krankenpfleger/ Krankenschwestern, soweit keine hauswirtschaftliche Versorgung der Patienten erfolgt, Logopäden, staatlich geprüfte Masseure, Heilmasseure soweit diese nicht lediglich oder überwiegend kosmetische oder Schönheitsmassagen durchführen Medizinische Bademeister, soweit diese auch zur Feststellung des Krankheitsbefunds tätig werden oder persönliche Heilbehandlungen am Körper des Patienten vornehmen, medizinisch-technische Assistenten, Orthoptisten Psychologische Psychotherapeuten für Kinder und Jugendliche, Podologen, Rettungsassistenten

Warum wird zwischen Gewerbebetrieb und selbstständiger Arbeit unterschieden?

Zwischen Gewerbebetrieb und selbstständiger Arbeit wird unterschieden, da Selbstständige bzw. Freiberufler und Gewerbetreibende ihre Gewinne unterschiedlich ermitteln: Selbstständige müssen keine Gewerbesteuer zahlen und keine Bilanz erstellen. Der Gewinn wird mit der Einnahmenüberschussrechnung ermittelt. Gewerbebetriebe müssen Gewerbesteuer zahlen und eine Gewerbesteuererklärung abgeben.

Wann benötige ich einen Steuerberater?

Ob du einen Steuerberater benötigst, hängt vom Einzelfall ab. Ist deine Steuererklärung sehr komplex oder hast du spezifische Fragen? Dann kann es sein, dass ein Steuerberater sinnvoll ist. Dieser ist aber meist sehr teuer. Du willst die Kosten für einen Steuerberater sparen? WISO Steuer bietet dir alle Möglichkeiten, deine Steuererklärung als Selbstständiger oder Gewerbetreibender fristgerecht und günstig beim Finanzamt einzureichen.

Wann müssen Selbstständige und Gewerbetreibende ihre Steuererklärung abgeben?

Die Steuererklärung von Selbstständigen und Gewerbetreibenden muss bis zum 31.07. des Folgejahres beim Finanzamt eingehen. Hinweis: Bei der Steuererklärung 2021 wird sich dieser Termin um einen Tag verschieben, da der 31.07.2022 ein Sonntag ist. Hier findest du alle Informationen zu den Fristen der Steuererklärung .

Wie viel kostet das Steuerprogramm für Selbstständige und Gewerbetreibende?

WISO Steuer kostet dich im Abo nur 29,95 € . Mit nur einer Lizenz kannst du bis zu 5 Erklärungen pro Jahr abgeben – ohne zusätzliche Kosten! Starte jetzt! Bis zur Abgabe hast du die Möglichkeit das Steuerprogramm für Selbstständige kostenlos zu testen. WISO Steuer jetzt kaufen

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WISO Steuer prüft deine Eingaben und zeigt dir sofort, wenn etwas nicht stimmt. Gib mit einem guten Gefühl ab.

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Sieh sofort, was auf dich zukommt: Das Ergebnis hast du immer im Blick. WISO Steuer gibt dir Tipps, wie du noch mehr rausholst.

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Tipps für Selbstständige, Freiberufler & Co.

Für Selbstständige und Gewerbetreibende gibt es einige Möglichkeiten, Steuern zu sparen. Wenn du deine Steuererklärung machst, erhältst du in WISO Steuer viele Tipps, wie du deine Erstattung noch verbessern kannst. Hier sind die Top-Tipps zusammengefasst:

1. Arbeitszimmer

Ist das Arbeitszimmer der Mittelpunkt deiner beruflichen Tätigkeit, kannst du die Kosten unbegrenzt abziehen. Wenn du die strengen Vorgaben für ein Arbeitszimmer nicht erfüllst, kannst du für das Arbeiten von zu Hause die Homeoffice-Pauschale absetzen. Dies trifft zum Beispiel dann zu, wenn du hauptsächlich beim Kunden oder in deiner Werkstatt tätig bist und die anfallenden Büroarbeiten zu Hause erledigst. Pro Tag im Homeoffice kannst du 6 Euro als Betriebsausgaben absetzen, aber höchstens 210 Tage (also bis zu 1.260 Euro).

2. Firmenwagen und Fahrtkosten

Du hast einen Firmenwagen gekauft? Den Kaufpreis verteilst du in deiner Steuererklärung über 6 Jahre. Bei den Fahrten ermittelst du die Gesamtkosten.

Handelt es sich um einen Privatwagen, kannst du für jeden betrieblich gefahrenen Kilometer pauschal 0,30 Euro abrechnen. Auch hier ist es möglich das Auto über eine „Einlage” deinem Betriebsvermögen zuzuordnen und abzuschreiben.

3. Anschaffungen für die Selbstständigkeit

Hast du Möbel oder Arbeitsmittel gekauft, die höchstens 800 Euro netto gekostet haben, handelt es sich um geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG). Dein Vorteil: Diese kannst du sofort und komplett von der Steuer absetzen.

Bei größeren Anschaffungen gilt die Abschreibung anhand der Nutzungstabelle des Finanzamts. Das bedeutet: Du verteilst den Kaufpreis auf eine vorgegebene Anzahl an Jahre und sparst somit bei der jährlichen Steuererklärung ein bisschen.

Eine Ausnahme: Computer und Software kannst du bereits im Jahr des Kaufs vollständig als Betriebsausgaben absetzen – unabhängig davon, wie teuer sie in der Anschaffung waren.

4. Websitekosten

Du machst mit einer Website auf dein Unternehmen oder deine Dienstleistung aufmerksam? Dann kannst du die Wartung und Aktualisierung der Website sowie die laufenden Kosten des Providers als Betriebsausgaben abziehen.

Die Kosten für die Erstellung der Website lassen sich leider nicht direkt abziehen, aber du kannst die Erstellungskosten abschreiben. Wie genau das geht, zeigt dir WISO Steuer Schritt für Schritt.

5. Geschäftsessen und Geschenke

Um deine Geschäftsbeziehungen zu pflegen, sind Restaurantbesuche und Präsente hilfreich. Bei Bewirtungskosten kannst du 70 Prozent der Nettosumme als Betriebsausgaben abziehen, die Vorsteuer sogar in voller Höhe.

Du benötigst hierfür einen vollständigen Bewirtungsbeleg. Darauf musst du zum Beispiel den Anlass und die bewirteten Personen angeben.

Für Geschenke an Geschäftspartner kannst du ab 2024 50 Euro pro Person und Jahr steuerlich geltend machen. Kleine Aufmerksamkeiten bis zu 10 Euro kannst du als Streuartikel steuerfrei verschenken.

Du möchtest WISO Steuer ausprobieren?

Du kannst WISO Steuer in aller Ruhe testen. Ganz unverbindlich und solange du möchtest. Nach der Freischaltung kannst du auch die Formularvorschau, den Ausdruck und die Abgabe der Steuererklärung per ELSTER nutzen.

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Alle Fragen zur Steuererklärung für Selbstständige

Bist du selbstständig oder gewerblich tätig, musst du eine Steuererklärung abgeben. Nur so kann das Finanzamt nachvollziehen, wie viel Geld du mit deiner Arbeit verdient hast.

Die Abgabefrist für die Steuererklärung ist der 31. Juli des Folgejahres. Zum Beispiel: Die Steuererklärung 2024 muss spätestens bis zum 31. Juli 2025 beim Finanzamt sein.

Ja! Bei WISO Steuer kannst du alle Einkunftsarten angeben – auch Einkünfte aus Gewerbebetrieb oder Selbstständigkeit. Bist du Arbeitnehmer und nebenberuflich selbstständig, kannst du deine Steuererklärung mit WISO Steuer erledigen.

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