ANMELDEN
Wer mehr als 538 Euro im Monat verdient, muss Lohnsteuer und Sozialversicherungsbeiträge zahlen. Es gibt aber einen Übergangsbereich, in dem weniger Steuern anfallen. Was genau es mit dem Midijob und Steuern auf sich hat, erklären wir hier.
Schnelleinstieg
Kurz & knapp
- Bei einem Midijob liegt das monatliche Einkommen zwischen 538 Euro und 2.000 Euro
- Für den Midijob fällt grundsätzlich Lohnsteuer an
- Midijobber profitieren von weniger Sozialversicherungsbeiträgen
Was ist ein Midijob?
Einfach ausgedrückt: Der Midijob beginnt dort, wo der Minijob endet. Sobald du also regelmäßig zwischen 538 Euro und 2.000 Euro im Monat verdienst, hast du einen Midijob. Das Besondere: Der Midijob ist zwar steuer- und sozialversicherungspflichtig, die Beiträge für die Sozialabgaben werden innerhalb dieser Lohnspanne aber reduziert.
Was ist der Unterschied zwischen Midijob und Minijob?
Bei einem Minijob – also einem Verdienst von bis zu 538 Euro pro Monat – fallen für den Arbeitnehmer in der Regel keine Steuern an. Der Arbeitgeber übernimmt hier die Pauschalversteuerung von 2 Prozent und zahlt auch Pauschalen für die Sozialversicherung.
Bei einem Midijob musst du erst einmal Steuern zahlen – denn dein monatlicher Verdienst übersteigt 538 Euro. Zusätzlich ist der Midijob auch sozialversicherungspflichtig. Das bedeutet, dass du monatlich Beiträge für die Sozialversicherung zahlen musst. Im Gegensatz zum Vollzeitjob gibt es beim Midijob aber Erleichterungen bei den Steuern und den Sozialversicherungsbeiträgen. Mehr dazu erfährst du weiter unten im Beitrag.
Wann muss ich beim Midijob Steuern zahlen?
Ob bei deinem Midijob Steuern anfallen, hängt davon ab, wie viel du im Jahr insgesamt verdienst und in welcher Steuerklasse du bist.
Grundsätzlich gilt: Dein Lohn bleibt bis zum Grundfreibetrag steuerfrei. Erst wenn du im Jahr mehr verdienst, musst du auch Steuern zahlen. Je nach Steuerklasse kann es aber sein, dass dir trotzdem monatlich Lohnsteuer abgezogen wird. Die kannst du dir aber über die Steuererklärung zurückholen.
Kann ich einen Midijob und einen Minijob haben?
Kurz gesagt: Ja. Ist dein Midijob beispielsweise dein Hauptjob, kannst du ohne Bedenken auch noch einen Minijob zusätzlich ausüben. Bei deinem Midijob fallen Lohnsteuer und Sozialabgaben an und dein Minijob bleibt bis 538 Euro pro Monat für dich steuerfrei.
Aber Achtung: Hast du den Midijob und den Minijob bei dem gleichen Arbeitgeber? Dann wird dein Minijob zum Midijob angerechnet. Aus steuerlicher Sicht gilt das dann nämlich als ein Beschäftigungsverhältnis.
Muss ich beim Midijob eine Steuererklärung abgeben?
Ob du zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet bist, hängt von deiner persönlichen Situation ab. Hast du beispielsweise Lohnersatzleistungen bekommen oder vermietest du eine Immobilie, führt das zu einer Abgabepflicht. Auch deine Steuerklasse spielt hier eine Rolle. Wenn du es ganz genau wissen möchtest, schaue doch in unseren Beitrag:
Doch ob Pflicht oder nicht – die Steuererklärung kann sich in jedem Fall lohnen. Denn nur so kannst du Steuern zurückbekommen, die du im Laufe des Jahres zu viel gezahlt hast. Ganz einfach geht das mit WISO Steuer. Das Programm berechnet dir sofort, ob und wie viel du voraussichtlich vom Finanzamt zurückbekommst. Bekommst du doch keine Erstattung oder musst sogar nachzahlen, musst du deine Steuererklärung auch nicht abgeben. Und auch WISO Steuer bleibt dann für dich kostenlos – denn du zahlst erst bei Abgabe deiner Steuererklärung.
Du möchtest WISO Steuer ausprobieren?
Starte jetzt einfach deinen kostenlosen Test. Anonym, ohne Verpflichtungen und so lange du möchtest. Erst bei der Abgabe an das Finanzamt fallen Gebühren an.
Das heißt: Null Risiko für dich.
Was ist die Übergangsbereichregelung?
Verdienst du mehr als 538 Euro im Monat musst du Beiträge für die Sozialversicherung bezahlen. Hast du nur einen Midijob, kannst du dich aber über reduzierte Sozialversicherungsbeiträge freuen. Es gibt nämlich einen Übergangsbereich zwischen 538 Euro und 2.000 Euro. Das heißt: Mit steigendem Lohn, steigen auch die Sozialversicherungsbeiträge. Ab einem Einkommen von 2.000 Euro im Monat, fallen die Beiträge in voller Höhe an.
Aber Achtung: Diese Regelung gilt nicht, wenn du schon einen Vollzeitjob hast und der Midijob dein Nebenjob ist. Dann fällt der Übergangsbereich weg und du musst die vollen Beiträge zahlen.
Weniger Beiträge für gleiche Leistung
Midijob: Steuern sparen mit Werbungskosten
Ist dein Lohn im Midijob steuerpflichtig, weil du den Grundfreibetrag übersteigst? Dann ist deine Steuererstattung nicht verloren! Denn mit Werbungskosten kannst du zusätzlich sparen. Das sind alle Ausgaben, die du rund um einen Job hast, zum Beispiel Kosten für:
Wichtig ist dabei aber immer, dass du das Arbeitsmittel tatsächlich für deinen Job nutzt. Nutzt du es teilweise auch privat, musst du die Kosten aufteilen.
FAQ: Midijob und Steuern
Muss ich beim Midijob eine Steuererklärung abgeben?
Wie viele Stunden darf ich im Midijob arbeiten?
Welche Nachteile hat ein Midijob?
Welchen Vorteil hat ein Midijob?
Wie viel darf ich im Midijob verdienen?
Wer zahlt die Krankenversicherung beim Midijob?
Wie wirkt sich der Midijob auf die Rente aus?
Ein Abo – 5 Erklärungen abgeben
Mit einer Lizenz kannst du bis zu 5 Steuererklärungen pro Steuerjahr abgeben. Perfekt für Familien und Ehepaare.
Quelle: BMAS
