Steuererklärung für Heilberufe

Absetzbar sind alle Kosten, die einen Zusammenhang mit deiner Tätigkeit im Heilberuf haben. Je mehr Ausgaben du hast, desto höher fällt deine Steuererstattung aus. Aber Achtung: Du kannst nur die Kosten in deiner Steuererklärung angeben, die du auch wirklich selbst bezahlt hast. Erstattungen von deinem Arbeitgeber oder dritter Seite musst du also abziehen. Starte direkt mit WISO Steuer und nutze alle Steuertipps. Wir haben vorab für dich zusammengefasst, welche Ausgaben sowohl für Selbständige als auch Angestellte in Heilberufen bares Geld bringen:

Für deinen täglichen Weg auf die Arbeit kannst du die Pendlerpauschale nutzen. Für jeden Kilometer des Hinwegs zur Praxis oder dem Krankenhaus bekommst du 0,30 Euro. Ab dem 21. Kilometer sind es sogar 0,38 Euro.

Dabei spielt es keine Rolle, wie du zur Arbeit kommst – ob Autos, Motorrad, Fahrrad, Bus und Bahn. Die Pauschale bekommst du sogar dann, wenn du zu Fuß unterwegs bist. Auch bei einer Fahrgemeinschaft mit deinen Kollegen gibt es für jeden von euch die Pendlerpauschale. Aufteilen müsst ihr sie nicht.

Das Beste: WISO Steuer hilft dir dabei, die Pendlerpauschale richtig zu berechnen. Gib einfach deine eigene Anschrift und die deines Arbeitsplatzes an. Alles andere übernimmt das Programm für dich. So bleibt kein Euro auf der Strecke!

Typischerweise gibt es in Heilberufen vorgeschriebene Arbeitskleidung. Für deine täglichen Aufgaben brauchst du zum Beispiel einen Kasack, Kittel und ähnliche Ausstattung. Hast du die Kosten selbst getragen, bekommst du das Geld für Anschaffung, Ersatz oder Reparatur beim Schneider über die Steuererklärung zurück.

Aber nicht nur das: Auch die Reinigung deiner Arbeitskleidung in den eigenen 4 Wänden wird vom Finanzamt anerkannt. Es gibt spezielle Pauschalen für Waschen, Trocknen und Bügeln. Wie genau das geht? Keine Sorge, darum musst du dir gar keine Gedanken machen. WISO Steuer stellt dir hierzu einfach ein paar Fragen, du beantwortest sie und schon wird alles in die Steuererklärung eingetragen.

Weil es sich nicht um deine tägliche Arbeitsstelle handelt, hast du bei Hausbesuchen mehrere Möglichkeiten Steuern zu sparen. Die Kilometerpauschale deckt dabei deine Fahrtkosten ab. Im Gegensatz zur Pendlerpauschale werden Hin- und Rückweg berechnet mit 0,30 Euro pro Kilometer. Voraussetzung ist, dass du mit deinem eigenen Pkw fährst.

Die Pauschale bekommst du auch dann, wenn du mit deinem Auto zu einem geparkten Dienstwagen fährst, um von dort aus weiter zu Auswärtseinsätzen weiterzufahren. Für den Hin- und Rückweg zwischen deinem Zuhause und dem Dienstwagenparkplatz werden dir 0,30 Euro pro Kilometer angerechnet.

Zusätzlich kannst du bei Hausbesuchen den Verpflegungsmehraufwand nutzen, um deine Kosten für Essen und Trinken auszugleichen. Wichtig ist, dass du pro Tag mehr als 8 Stunden mobil im Einsatz bist.

Für die Kommunikation mit Patienten, Kollegen und Personal ist das Telefon oder Handy unabdingbar. Ist es ein Diensttelefon beziehungsweise nur für deine Praxis gedacht, gibst du bei der Steuererklärung einfach die Rechnungen deines Internet- und Telefonanbieters an. Aber wie sieht es aus, wenn du dein privates Handy auch für den Beruf nutzt?

Bei einem Privatgerät ist es schwierig den genauen Anteil der beruflichen Nutzung herauszufinden. Mach es dir einfacher: Mit der sogenannten 20/20-Regel gibst du 20 Prozent deiner Monatsrechnung bei der Steuer an. Maximal sind 20 Euro pro Monat möglich, also 240 Euro im Jahr.

Neben den Telefonkosten kannst du auch die Ausgaben für dein Internet zu Hause bei der Steuer angeben, wenn du es für den Arbeitsalltag brauchst. Zum Beispiel, wenn du Dienstpläne schreibst oder andere schriftliche Aufgaben erledigst. Auch in diesem Fall gilt die 20/20-Regel.

In den Heilberufen ändern sich Arbeitsweisen ständig, da die Medizin sich immer weiterentwickelt und es neue Erkenntnisse gibt. Um auf dem aktuellen Stand zu bleiben, spielen Fortbildungen eine große Rolle. Hast du deine Fähigkeiten für dein Arbeitsgebiet ausgebaut, kannst du die Fortbildungskosten absetzen. Dazu zählen die Anreise, Übernachtung, Verpflegungsmehraufwendungen, Unterlagen und Gebühren für die Teilnahme an der Fortbildung.

Neben den offiziellen Fortbildungen durch verschiedene Anbieter (Online und vor Ort), kannst du dich auch in deiner Freizeit mithilfe von Fachliteratur weiterbilden. Auch hierfür bekommst du Geld über die Steuererklärung zurück. Dafür sendest du die Rechnungen einfach per Foto in deine Steuererklärung und schon ist alles an der richtigen Stelle eingetragen. So musst du dir keine Gedanken machen, wohin die Arbeitsmittel in die Formulare gehören.

Übrigens: Auch deinen Computer oder Büromaterialien kannst du absetzen. Voraussetzung ist, dass du sie zu mehr als 10 Prozent für den Beruf nutzt. Den beruflichen Anteil der Nutzung kannst du schätzen. Das ist dann der Wert, den du in der Steuererklärung angeben kannst. In der Regel akzeptiert das Finanzamt 50 Prozent ohne Probleme. Bei mehr als 90 Prozent beruflicher Nutzung gibst du den vollen Kaufpreis an.

Tipp: Mit WISO Steuer geht die Rechnung einfach von der Hand. Füge die Rechnung deines Arbeitsmittels per Drag & Drop ein. Ergänze den Prozentanteil der beruflichen Nutzung. Den Rest erledigt die Software für dich.

Bist du Mitglied einer Genossenschaft, eines Berufsverbands oder einer Kammer, ist das nicht nur für dein Arbeitsleben eine gute Investition. Auch in deiner Steuererklärung bekommst du einen Vorteil. Denn: Deine Mitgliedsbeiträge kannst du steuerlich absetzen.

Tipp: Verbinde dein Bankkonto mit WISO Steuer und füge solche und andere Ausgaben mit wenigen Klicks direkt in die Steuererklärung ein.

Vor allem als Selbständiger gibt es ein paar zusätzliche Dinge, die du bei der Steuer beachten musst. Wir haben hier die wichtigsten Eckpunkte für dich zusammengefasst:

Zusätzlich zu den oben genannten typischen Ausgaben für den Heilberuf, kannst du auch Personalkosten, Praxiskosten, Werbekosten und mehr absetzen. Dafür gibst du eine Einnahmen-Überschuss-Rechnung ab, in der du deine Einnahmen zusammenzählst und davon sämtliche Ausgaben abziehst. Das Ergebnis, der sogenannte Gewinn, setzt dann fest, wie viel Steuern du zahlen musst.

Zum Glück gibt’s WISO Steuer: Hier behältst du immer den Überblick und vergisst keine Ausgabe. Denn je mehr Ausgaben du hast, desto weniger Steuern musst du abgeben.

Im Gegensatz zu anderen Selbständigen gibt es in den Heilberufen häufig keine Umsatzsteuer. Voraussetzung ist, dass die Leistung einen Zusammenhang einem therapeutischen Ziel hat, also der Genesung des Patienten. Hat die Leistung nichts mit der Erhaltung der Gesundheit zu tun, wie zum Beispiel bei Schönheitseingriffen, fällt Umsatzsteuer an.

So oder so – wenn du die Umsatzsteuererklärung abgeben musst, ist sie bei WISO Steuer direkt mit dabei. Auch hier bekommst du zahlreiche Tipps, damit die Umsatzsteuer zum Kinderspiel wird.

Eine zentrale steuerliche Frage bei Heilberufen ist: Handelt es sich um eine freiberufliche oder gewerbliche Tätigkeit? Die Antwort legt fest, ob du zusätzlich eine Gewerbesteuererklärung abgeben musst oder nicht.

Freiberuflich sind die sogenannten Katalogberufe, die du in den Richtlinien zur Einkommensteuer findest. Als Freiberufler zählen also: Ärzte, Zahnärzte Tierärzte, Heilpraktiker, Krankengymnasten, Logopäden, Ergotherapeuten, Heilmasseure, Physiotherapeuten, Podologen und Psychotherapeuten.

Aber auch ähnliche Berufe können zur Kategorie freiberuflich gehören. Ähnlich bedeutet, dass deine Tätigkeit in Ausbildung und im Arbeitsalltag mit den genannten Berufen vergleichbar ist.

Wenn nicht, dann führst du eine gewerbliche Tätigkeit aus. Das ist zum Beispiel bei Altenpflegern mit hauswirtschaftlicher Versorgung oder Wellnessmasseure. Unter Umständen musst du Gewerbesteuer an die Gemeinde abgeben. Die jährliche Gewerbesteuererklärung sendest du an dein Finanzamt. Tipp: Bei WISO Steuer ist die Gewerbesteuererklärung mit dabei. Du brauchst dir kein zusätzliches Programm kaufen oder über ELSTER arbeiten.